1. Operaciones básicas de cobro y pago. 2. Los medios de cobro y pago. 3. Documentos de cobro y pago al contado. 4. Documentos de cobro y pago a crédito. 5. El libro auxiliar de Caja. 6. El libro auxiliar de Bancos. 7. Principios de confidencialidad en operaciones de tesorería. 8. Operaciones y medios informáticos de gestión de tesorería