UNIDAD.- El escenario del riesgo El seguimiento del riesgo: Antídoto de la morosidad El Cliente, el Producto y el Entorno Principales factores determinantes del nivel de riesgoUNIDAD.- Seguimiento del riesgo con particulares y autónomos La importancia del Seguimiento Las variables del riesgo con particulares Variaciones contractuales del empleo Crisis de la empresa donde trabaja Variaciones en la situación familiar Ventas o compras de bienes patrimoniales Cargas crediticias patrimoniales Modificaciones importantes en la relación entidad financiera/clientes Recomendaciones para el seguimiento Principales variables de riesgo Posibles concentraciones y dependencias Excedidos del límite concedido de cuenta de crédito Efectos descontados Cargos empresariales Principales operativas que generan riesgo Princiales fuentes de información financiera Supuesto PrácticosUNIDAD.- Seguimiento del riesgo con empresas Criterios generales de seguimiento del riesgo Principales fuentes de información para el seguimiento del riesgo Factores cualitativos Análisis de las personas: socios, directivos, empleados Análisis de las instalaciones Análisis del entorno empresarial Cuentas Corrientes y de Crédito Formalización Descubiertos en cuenta corriente Relaciones entre pagos e ingresos Movimientos anormales Analizando nuestros datos bancarios Límite Riesgo dispuesto Efectos descontados y reclamados antes de su vencimiento Papel de colusión Renovaciones de efectos Concentración de librados Papel a cargo de empresas o personas vinculadas Cumplimiento condiciones propuestas aprobación operación Índice devoluciones, cobertura, seguimiento evolución impagados Fomento a la Financiación Empresarial Analizando nuestros datos bancarios II Préstamos personales Préstamos al promotor Préstamos hipotecarios de explotación Avales Adeudos SEPA (Recibos) Otras operaciones bancarias Leasing Factoring Confirming Nivel de riesgo en la financiación de las importaciones Nivel de riesgo en la financiación de las exportaciones Riesgos de firma en las exportaciones Diferentes fuentes de financiación externas CIRBE Evolución de la cuota de riesgo Riesgos indirectos – Garantías con terceros Disposiciones de descuento comercial sobre ventas/año Pignoraciones pasivas Garantías hipotecarias Disposiciones fuera de campaña estacional Otras consideraciones en relación al CIRBE Riesgos de firma en las aceptaciones Registro de aceptaciones impagadas (RAI) ASNEF (Asociación Nacional de Entidades Financieras) Informes comerciales y datos sectoriales Informes comerciales Datos sectoriales Estados financieros y los datos económicos ¿Qué ver en el balance? El balance Activo no corriente – Terrenos y edificios Activo no corriente – Instalaciones y maquinaria Activo no corriente – Inversiones financieras Activo no corriente – Inmovilizado intangible Activo corriente – Existencias Activo corriente – Clientes Patrimonio neto Pasivo no corriente Pasivo corriente – Deudas con entidades financieras Pasivo corriente – Proveedores Pasivo corriente – Otras deudas del pasivo corriente Pasivo corriente – Pasivos por fianzas, garantías y otros conceptos ¿Qué ver en la cuenta de resultados? Compras y gastos Gastos de personal Amortizaciones y provisiones Ingresos y gastos financieros Impuesto de sociedades Reparto de dividendos ¿Qué ver en el Análisis Previsional? ¿Qué ver en el Análisis de Ratios y Magnitudes? Inmovilización del Activo – Activo no corriente Endeudamiento – Pasivo corriente y no corriente Autonomía financiera Fondo de maniobra Necesidades de capital de trabajo Ratios de rentabilidad El Predictor de Altman Supuesto PrácticosUNIDAD.- Recuperaciones y Gestión de la morosidad ¿Cómo debemos reaccionar ante las señales de alerta? Analizar en profundidad la situación Derivados del Descuento Comercial La póliza de descuento La letra de cambio El pagaré El pagaré “no a la orden” Recibo Formalización Devolución de efectos aceptados, cheques o pagarés Derivados de las Operaciones con Garantía Hipotecaria Cargas o gravámenes Reparto de responsabilidades hipotecarias Asientos Inscripciones Establecer un plan de reducción o salida de riesgos Pautas de actuación Un caso singular: la estafa como factor de morosidad Falsificación de garantías bancarias Obtención de firmas y/o documentos bancarios Falsificación de órdenes de transferencia Estafas de índole internacional ¿Cómo organizar la Gestión de Recobro? El comité de gestión Gestión del recobro y la forma en que ha de hacerse Determinar el tipo de situación Acciones necesarias para alcanzar la solución amistosa Plan para alcanzar la solución amistosa Pautas para realizar una refinanciación ¿Qué se entiende por “garantía eficaz”? Criterios básicos a la hora de realizar una refinanciación Pautas y aspectos a valorar para realizar una refinanciación Acciones imprescindibles a realizar ante una situación no amistosa Consideraciones a tener en cuenta Documentación a adjuntar a un expediente de activo irregular Supuesto Prácticos UNIDAD.- La Ley Concursal La Ley Concursal Personas relacionadas Efectos de la declaración del concurso Fase de convenio Fase de Liquidación Fase de calificación Acciones de reintegración Acuerdos de Refinanciación Supuesto Práctico – Operaciones HipotecariasUNIDAD.- ACTIVIDADES FINALES