Planificación Financiera y Gestión de Tesorería

UNIDAD.- Introducción a la Dirección Financiera Evolución histórica de la función financiera empresarial El objetivo financiero Las decisiones financieras La labor del director financiero  Los costes en la empresa Decisiones empresariales Decisiones operativas sobre un producto/pedido Decisiones operativas sobre el precioUNIDAD.- Planificación Financiera Esencia y objeto de la planificación Operaciones presupuestarias Plan financiero Problemas y consecuencias de un plan financiero inadecuado Especial problema en el crecimiento financiero Planificación en las necesidades de capital Financiación interna o autofinanciación Las ventajas de la autofinanciación empresarial Los inconvenientes de la autofinanciación empresarial Crédito financiero Tipo de interés fijo y variable Clasificación de los Tipos de Interés Métodos de amortización Financiación a corto plazo Créditos comerciales y aplazamientos de pago Pólizas de crédito Negociación de efectos comerciales Financiación a largo plazo Modalidades según garantía Préstamos con garantía prendaria o pignoraticia Factoring El leasing Descripción y funcionamiento Clases y modalidades El leasing financiero Lease-Back Características genéricas El leasing operativo El renting Renting sobre bienes intangibles Renting sobre bienes tangibles Renting sobre vehículos Características genéricas Ventajas e inconvenientes para el cliente-usuario Tarjetas de Crédito Tarjetas de débitoUNIDAD.- Gestión de tesorería Gestión de la tesorería Gestión y planificación de tesorería Necesidades de previsión Previsión de demanda Técnicas de previsión de demanda Media móvil El presupuesto anual de tesorería Los presupuestos de trabajo o a medio plazo Control de presupuestos El sistema presupuestario Análisis de desviaciones Errores en la gestión de tesorería Exceso de liquidez La gestión del efectivo. Cash Management Principios básicos del cash management Ingresos y cobros Gastos y pagos